El blanqueig de capitals i el finançament del terrorisme són delictes greus que poden afectar greument el sistema financer i la societat en general. Per combatre aquestes pràctiques il·lícites, està en vigor la Llei 10/2010, de Prevenció del Blanqueig de Capitals i del Finançament del Terrorisme (LPBC/FT), la qual estableix una sèrie d’obligacions per als subjectes obligats, com entitats financeres, empreses de joc, immobiliàries, entre d’altres.
En aquest article, coneixerem en profunditat les obligacions que han de complir els subjectes obligats i les sancions que poden enfrontar-se en cas d’incompliment, així com la importància de tenir una consultoria especialitzada en LPBC/FT per garantir el compliment de la llei.
Què és la Prevenció del Blanqueig de Capitals?
La LPBC/FT és una normativa espanyola que té com a objectiu prevenir l’ús del sistema financer per al blanqueig de capitals i el finançament del terrorisme. La llei estableix una sèrie d’obligacions per als subjectes obligats, que són aquells que fan activitats econòmiques susceptibles de ser utilitzades amb aquesta finalitat.
Principals subjectes obligats a la Prevenció del Blanqueig de Capitals
Entre els principals subjectes obligats a la Prevenció del Blanqueig de Capitals es troben:
- Les entitats financeres.
- Auditors, comptables i assessors fiscals.
- Notaris, registradors de la propietat i mercantils.
- Societats gestores de fons dinversió i les entitats de pagament.
Obligacions de les empreses obligades per la LPBC/FT
Identificació i verificació de la identitat dels clients: els subjectes obligats han d’identificar i verificar la identitat dels clients amb què mantinguin relacions de negoci, així com de les persones que actuïn en nom seu o per compte d’aquests.
Coneixement de lobjecte i naturalesa de la relació de negoci: els subjectes obligats han de conèixer lobjecte i la naturalesa de la relació de negoci que mantinguin amb els seus clients, així com lactivitat econòmica que desenvolupin.
Vigilància contínua de la relació de negoci: els subjectes obligats han de dur a terme una vigilància contínua de la relació de negoci que mantinguin amb els seus clients, per tal de detectar possibles operacions que puguin estar relacionades amb el blanqueig de capitals o el finançament del terrorisme.
Conservació de documents: els subjectes obligats han de conservar els documents relatius a la identificació i verificació de la identitat dels seus clients, així com de les operacions que es facin en el marc de la relació de negoci, durant un període mínim de deu anys.
Comunicació al SEPBLAC: els subjectes obligats han de comunicar al Servei Executiu de la Comissió de Prevenció del Blanqueig de Capitals i Infraccions Monetàries (SEPBLAC) les operacions que presentin indicis d’estar relacionades amb el blanqueig de capitals o el finançament del terrorisme.
Formació: els subjectes obligats han de formar el personal en matèria de prevenció del blanqueig de capitals i el finançament del terrorisme.
Elaboració de mesures de control intern: els subjectes obligats han d’aprovar per escrit i aplicar polítiques i procediments adequats en matèria de diligència deguda, informació, conservació de documents, control intern, avaluació i gestió de riscos, garantia del compliment de les disposicions pertinents, comunicació i admissió de clients, a fi de prevenir i impedir operacions relacionades amb el blanqueig de capitals o el finançament del terrorisme.
Conseqüències de l’incompliment de la LPBC/FT
L’incompliment de les obligacions establertes per la LPBC/FT pot comportar sancions administratives i penals per als subjectes obligats, així com per a les persones físiques que actuïn en nom seu o per compte d’aquests. A més, la reputació de les empreses i la confiança dels clients es pot veure seriosament afectada en cas d’incompliment d’aquestes obligacions.
Per tant, és essencial que els subjectes obligats estiguin al dia pel que fa a la normativa ia les millors pràctiques en matèria de prevenció del blanqueig de capitals. Si necessites ajuda en aquest aspecte, contacta amb nosaltres per a una consultoria LPBC. Ens assegurem que la teva empresa compleixi totes les obligacions legals i t’ajudem a implementar mesures de prevenció eficaces per protegir el teu negoci i la teva reputació.
Autoritat de Control en la Prevenció del Blanqueig de Capitals
A Espanya, l’entitat encarregada de supervisar el compliment de les obligacions de prevenció del blanqueig de capitals és el Servei Executiu de la Comissió de Prevenció del Blanqueig de Capitals i Infraccions Monetàries (SEPBLAC). Entre les sancions que pot imposar el SEPBLAC hi ha les següents:
Amonestació: És una sanció que consisteix en un advertiment al subjecte obligat que ha incomplert les seves obligacions en matèria de prevenció del blanqueig de capitals. Pot ser pública o privada segons la gravetat de la infracció.
Multa: És una sanció econòmica que es pot imposar al subjecte obligat quan s’ha produït un incompliment de les obligacions de prevenció del blanqueig de capitals.
Suspensió temporal o revocació de lautorització administrativa: per operar si es tracta dentitats subjectes a aquesta.
Separació del càrrec, amb inhabilitació per exercir càrrecs dadministració o direcció en qualsevol entitat de les subjectes a aquesta llei.
Com a empresa de consultoria especialitzada en LPBC/FT, estem compromesos a ajudar empreses com la teva a complir les regulacions i protegir-se contra riscos legals i financers. No deixis que l’incompliment et costi car. Contacta’ns per saber com et podem ajudar a implementar un programa de prevenció de LPBC/FT efectiu i personalitzat per a la teva empresa.
0 Comments